Что делать, если банк направил запрос по 115-ФЗ

Если предприниматель стал объектом подозрения со стороны банка и получил запрос по 115-ФЗ, то проигнорировать его невозможно. Необходимо незамедлительно отреагировать и предоставить необходимые документы, которые помогут опровергнуть подозрение в отмывании денег. В противном случае, счет предпринимателя будет заблокирован. Рассмотрим подробнее, какие конкретные шаги требуется предпринять, если банк выслал запрос по 115-ФЗ.

• Внимательно изучите требования банка
• Какие документы банк может запросить в соответствии с законом 115-ФЗ?
• Какие сведения необходимо указать в анкете, которую требует заполнить банк по 115-ФЗ?
• Выводы

Необходимо ли предоставлять пояснения банку?

Данная обязанность для юридического лица не является прямо установленной законом. Однако в законе содержатся нормы, обязывающие кредитные учреждения идентифицировать своих клиентов при взаимодействии с ними. Поэтому при открытии расчетного счета возникает необходимость предоставить в банк письменное описание деятельности организации.

Для идентификации требуются сведения о целях предпринимательской деятельности юридического лица. Закон не определяет формат предоставления описания деятельности компании. Организация имеет право составить сообщение в произвольной форме или с использованием бланка кредитного учреждения, если таковой имеется.

Если у банка возникают обоснованные подозрения по операциям, он может отказать в их исполнении в соответствии с статьей 7 115-ФЗ от 07.08.2001. Например, возникнут сомнения по источнику поступления средств из-за несоответствия сфере деятельности клиента, указанной в назначении платежа. В таком случае также потребуется подтверждение правомочности компании в этой сфере.

Требования к документу

Законодательством не установлены требования к этому документу, его содержание детализируется при прямом взаимодействии сторон в зависимости от конкретных обстоятельств. Банк вправе запросить этот документ при открытии счета или при необходимости выяснить характер подозрительной операции на основании норм 115-ФЗ, направленных на борьбу с отмыванием денежных средств.

Как составить документ

В справке следует указать конкретную информацию о компании: все реквизиты берутся из официальных документов. Те данные, которые пока не получили достоверного подтверждения, указываются на основании имеющейся информации (о клиентах, выручке и т. д.). Если неясно, какие сведения будут требоваться, необходимо уточнить объем и состав информации у специалиста из кредитного учреждения.

Инструкция по написанию письма в банк имеет следующий вид:

1. Используйте официальный бланк либо введите полное наименование компании с указанием организационно-правовой формы, адрес, ИНН и КПП.
2. Определите получателя письма и его местоположение.
3. Подробно опишите вид деятельности компании с указанием конкретных кодов ОКВЭД, а также предоставьте данные о контрагентах.

Вот образец письма о бизнесе с описанием видов предпринимательской деятельности для банка в 2024 году:

Кому следует направить письмо

Для банка необходима справка, которая будет передана специалисту по его запросу. Такая информация предоставляется, например, при открытии расчетного счета специалисту, который занимается открытием счетов, или при запросе по определенной операции — оператору или специалисту по работе с клиентами. Письмо адресовано руководителю кредитного учреждения.

Советы по написанию пояснительной записки для банка, чтобы избежать блокировки счета

Участники группы «Красный уголок бухгалтера» на платформе Facebook обмениваются опытом составления пояснительных записок для банка, когда компания подозревается в нарушении закона о противодействии отмыванию доходов.

В 2024 году множество организаций воспользуются УСН. Это выгодный и удобный режим, но также трудный, с постоянными изменениями законодательства. Бухгалтеры часто запутываются в упрощенной системе налогообложения, поэтому мы разработали курс профессиональной переподготовки «Главный бухгалтер на УСН».

Наши эксперты в области бухгалтерского и налогового учета научат вас всему, что нужно знать при работе с УСН. В рамках курса вас ожидают 13 тестов, письменные домашние задания, более 20 чек-листов и гидов по изменениям 2024 года, которые помогут вам отработать все необходимые умения на практике. А по окончании обучения вы получите диплом профессиональной переподготовки. В настоящий момент на обучение действует скидка в размере 73%.

Участники сообщества «Красный уголок бухгалтера» на Фейсбуке активно обмениваются опытом составления пояснительных материалов, когда их компания заподозрена в нарушении «антиотмывочного закона» (ФЗ-115).

Для того чтобы узнать, как банки осуществляют контроль за наличными средствами в 2021-2022 годах, рекомендуется просмотреть видеозапись вебинара под названием «Как будет проводиться контроль за наличными средствами в рамках 115-ФЗ в 2021 году».

Обычно банк запрашивает пояснения, которые объясняют экономическую сущность операций, причины и необходимость проведения расчетов, а также описывают, какими силами и средствами обеспечивается деятельность организации, а также описывается схема бизнеса.

Коллеги предлагают свои варианты решения этой проблемы.

ООО «Ромашка» (далее — Общество) осуществляет деятельность по уходу за клумбами, плетению венков и продаже готовых букетов.
Для осуществления указанной деятельности Общество приобретает ленточки и цветы, а также арендует мотыги и грабли. Основными поставщиками для Общества являются: ООО «Пион», ООО «Лента», ООО «Мотыги и грабли», ИП Земелькин. Оплата производится в соответствии с заключенными договорами на основании предоставленных счетов.

Общество арендует складские и офисные помещения по указанному адресу в соответствии с договором с ООО или ИП.

В настоящий момент в Обществе работает 1 сотрудник. Так как деятельность Общества сезонная, для выполнения определенного объема работ заключаются ГПХ договоры. Оплата за выполненные работы производится наличными средствами из кассы Общества (предоставляются платежные ведомости и акты РКО).

Налоги и взносы полностью и своевременно оплачены. Отчетность представлена в полном объеме в соответствующие сроки.

Что касается вашего запроса о пояснении экономического смысла операций, проводимых по расчётному счету ИП, я могу сообщить следующее.
Основная деятельность ИП ххх связана с оптовой торговлей продуктами питания (ОКВЭД 46.17), преимущественно с предприятиями общественного питания в качестве покупателей.
Выручка формируется при получении оплаты от покупателей.
Прибыль составляется как разница между выручкой и расходами на закупку, транспортировку и прочие затраты.
ИП ххх находит контрагентов в результате деловых отношений и не вовлекает третьих лиц для работы, то есть не имеет наемных сотрудников.
ИП ххх владеет автотранспортом — Hyundai porter II с государственным номером ххх.
Ссылка на сайт: http://ххх
ИП ххх зарегистрирована в системе Россельхознадзора Меркурий.
ИП ххх зарегистрирована в упрощенной системе налогообложения с момента ее регистрации в ххх.2018 году. Срок исполнения налоговых обязательств наступит 25.10.2018 года при оплате авансового платежа по УСН. Срок предоставления налоговой декларации по УСН — 30.04.2019 года. На данный момент нет оснований для уплаты налогов.
Помимо расчетного счета в ПАО «Сбербанк», ИП ххх имеет расчетные счета в АО «ТИНЬКОФФ БАНК» и ФИЛИАЛЕ «ЦЕНТРАЛЬНЫЙ» БАНКА ВТБ (ПАО).
ИП ххх не является частью группы компаний и не связана с аффилированными лицами.
Основными контрагентами ИП ххх, являются юридические лица. Все платежи по договорам поставки осуществляются безналичным путем. Закупка товара в основном осуществляется за наличный расчет на ОПЦ ФУД СИТИ. В связи с этим ИП ххх снимает денежные средства с расчетного счета.
Основными контрагентами (покупателями) являются предприятия общественного питания, с ними заключены договоры поставки:
ООО , ИНН , Договор №

Хозяйственная деятельность индивидуального предпринимателя xxx предполагает перевод денежных средств на счета физических лиц, которые являются его личными средствами.

Основными активами xxx являются дебиторская задолженность покупателей и автомобиль Hyundai porter II с государственным номером xxx.

ИП xxx осуществляет финансовые операции с использованием своего расчетного счета в ПАО «СБЕРБАНК» по назначению, определенному Гражданским кодексом РФ (часть вторая) от 26.01.1996 года N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016 года), Федеральным законом № 209-ФЗ от 24.07.2007 года и другими законодательными актами. Основным содержанием этих операций являются взаиморасчеты с контрагентами, развитие и экономический рост, а также получение прибыли от предпринимательской деятельности. Важно отметить, что эти операции не представляют риска для деловой репутации вашего банка, поскольку они проводятся исключительно в законных целях и не связаны с финансированием терроризма и другой незаконной деятельностью.

• Договоры, заключенные с покупателями
• Приложения, относящиеся к договорам
• Документы на транспортное средство
• Выписки из банков
• Документы, связанные с наличными расходами

Пояснение для банка о Федеральном законе № 115 – что это значит

Банк осуществляет следующий контроль в соответствии с законодательством:

• Идентификация клиентов;
• Контроль отдельных транзакций;
• Обнаружение подозрительных транзакций.

В рамках контроля банковская организация имеет право на блокировку счетов, отказ в обслуживании и приостановку выполнения транзакций.

Все организации и индивидуальные предприниматели разделяются Центральным Банком Российской Федерации на три категории согласно уровню риска. Однако, даже если предприятие относится к минимальной категории риска, оно все равно может быть обязано предоставить пояснения по запросу банковской организации. Запрос на пояснения может быть отправлен, если банку кажется подозрительной какая-либо транзакция.

Как составить пояснения для банка

Пояснения для банковской организации о работе предприятия оформляются произвольно. В документе необходимо описать экономические процессы, при выполнении которых была совершена определенная транзакция.

То, насколько подробными должны быть пояснения, определяет банковская организация. На практике приходится предоставлять следующую информацию:

• методы, с помощью которых предприятие находит контрагентов и где размещается реклама;
• Приведенные причины выбора конкретных партнеров для оформления сделки, транспортировки и хранения товаров.
• Затраты на приобретение товаров, сырья и оборудования.
• Факторы, которые определяют стоимость продукции и услуг.
• Различные способы оплаты товаров и услуг, предлагаемые предприятием.
• Полученная прибыль от сделки и возникшие налоговые обязательства.

Окончательные сроки предоставления пояснительных документов зависят от внутренних политик банковской организации. В случае необходимости, сотрудники банка могут провести встречу с должностными лицами организации или посетить предприятие лично.

Возможные сложности и особенности

Если компания или ИП не предоставят пояснения, которые не устроят банк, то банк откажет в проведении операций по счету. Информацию об этом передадут в Росфинмониторинг. Он занимается составлением общего списка сомнительных клиентов.

Просто наличие компании или ИП в этом списке еще не означает, что компания или ИП автоматически получают максимальный уровень риска. Центральный банк РФ пояснил это в письме от 15 июня 2017 года.

После того, как клиенту отказано в обслуживании, он может открыть счет в другом банке. Однако следует готовиться к некоторым трудностям. Например, банк может отказать в открытии счета без объяснения причин или наложить ограничения на использование онлайн-банкинга и карточек. Также банк может проводить повышенный финансовый мониторинг каждой операции.

Какие еще требования может предъявить банк

Для объяснения могут потребоваться соответствующие документы, которые включают в себя следующее:

• договоры, соглашения, акты, счета-фактуры, накладные;
• расчет среднего числа сотрудников по списку;
• отчеты для налоговых органов, бухгалтерская отчетность;
• платежи, подтверждающие проведение расчетных операций с бюджетом;
• подтверждение затрат, связанных с ведением бизнеса;
• обоснование экономической целесообразности сделки.

Здесь не действует коммерческая тайна, поскольку банковская организация, согласно статье 7 Федерального закона № 115, имеет право получать все необходимые сведения для осуществления контроля.

Что делать, если банковская организация временно приостановила операции по счету?

Необходимо доказать, что бизнес является реальным. Необходимо подтвердить покупку сырья, предоставление реальных услуг, производство товаров.

Что будет, если не предоставить документацию?

Если такая ситуация возникла, то банк будет подозревать клиента в отмывании денег. Банковская организация может прекратить обслуживание его счета и рекомендовать его закрыть.

Каждый, кто занимается бизнесом, может столкнуться с необходимостью предоставления пояснений для банка. Лучшим решением в такой ситуации будет удовлетворить запросы банковской организации и предоставить соответствующие документы.

Как правильно отвечать на вопросы банка по соблюдению антиотмывочного закона (115-ФЗ)

Мы предлагаем практические рекомендации по ответу в банк от экспертов по аутсорсингу на основе реальных запросов от ИП и организаций.

Банковские учреждения, руководствуясь требованиями Центрального Банка Российской Федерации и внутренними нормативными актами, предпринимают меры по обеспечению противорисковой безопасности. В частности, осуществляется блокировка платежей в адрес ваших контрагентов, которые были отнесены к категории высокорисковых (обозначаются желтым или красным цветом в системе «светофор»). О таком действии банки информируют плательщиков. Однако в случае уверенности в надежности партнера, имеется возможность и необходимость бороться за право осуществления перевода. Компетентные объяснения помогут разблокировать транзакции. Приведем примеры возможных ответов, которые доставят удовлетворение сотрудникам банка.

Перед заключением сделки важно провести проверку контрагентов. Если контрагент не платит налоги, вы можете нести ответственность. Чтобы защитить свой бизнес, передайте бухгалтерию в аутсорсинг компании «Главбух Ассистент». Наши эксперты предоставят юридическую поддержку в сделках и подготовят подробный отчет о надежности контрагентов. В каждом из наших тарифов включены услуги бухгалтеров, юристов и кадровиков — выберите оптимальный для вашего бизнеса тариф.

«Светофор» и репутация

Что произошло. Банк отказал в переводе денег за стройматериалы. Причина — банк считает платеж рискованным из-за «нежелательной» репутации.

Подробности. Поставщик был более детально изучен, но никаких «преступлений» не было обнаружено. Он работает на рынке уже три года, имеет официально оформленных и оплачиваемых сотрудников, а также в активе имеет складские и офисные помещения, грузовики.

В 2020 году произошло событие, которое стало причиной отказа поставщика. Организация закрыла счет в одном банке из-за излишнего контроля за деятельностью: для каждой сделки требовалось предоставление документов, а также была взимаема комиссия в размере 500 рублей за каждый платеж. Бухгалтер перевел компанию на обслуживание в другой банк, и до недавнего времени работало без каких-либо проблем.

Однако после запуска платформы «Знай своего клиента», информация о контроверзном уходе из предыдущего банка стала известна для всех кредитных организаций. Поставщик стройматериалов снова попал в категорию ненадежных и получил высокую оценку риска.

Скорее всего, компания попала в «желтую» зону, поскольку в случае «красной» зоны банк обязан уведомить клиента об этом.

Что делать? Клиент произвел оплату за стройматериалы со счета в другом банке. Сделка состоялась.

Поставщику предстоит нелегкая задача восстановить свою деловую репутацию. Для этого необходимо обратиться в кредитную организацию, с которой он неудачно расстался три года назад, с целью узнать свою группу риска.

Вот пример запроса, направленного специалистами:

Банки не имеют право скрывать такую информацию и обязаны предоставить ответ на такой запрос (согласно ст. 9.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86‑ФЗ).

Если компания оказалась в «красной» зоне, возможно оспорить это решение в межведомственной комиссии при Центробанке России. А в случае неудачи, обращаться в суд.

Однако на практике компаниям, которые занимаются реальной хозяйственной деятельностью, не составляет труда защитить свою правоту или доказать неправоту банковской организации.

Предоставьте бухгалтерию на аутсорсинг. И вместе с этим все взаимодействие с банками, налоговой и контролирующими органами — специалисты сервиса всегда на связи с ФНС, Минфином и СФР. Эксперты не только возьмут на себя учет и отчетность, но и основную финансовую ответственность — при ошибках штраф будет платить страховая компания, а не вы. Заинтересованным клиентам предлагается месяц обслуживания в подарок.

Докажите, что вы не верблюд

Что произошло. Два клиента бухгалтерской компании, которая занимается аутсорсингом, получили требования от банка документально подтвердить операции по своим счетам. Если это не будет сделано, им грозит заморозка счетов.

Причина. Первый клиент, индивидуальный предприниматель, банк подозревает в нарушении антиотмывочного закона из-за перевода денег на карту своей супруги.

Что предпринять. Обосновать перевод. Согласно законодательству, индивидуальный предприниматель имеет право распоряжаться заработанными средствами по своему усмотрению после того, как погасит задолженности перед бюджетом.

Причина. Банк не одобрил операции в пользу контрагентов.

Что предпринять. В ответе банку рекомендуется уделить внимание реальной деятельности компании, уплате налогов и взносов, а также штату сотрудников, получающих зарплату.

Иногда требуется обосновать переводы на карту физического лица. Например, если индивидуальный предприниматель перечисляет сумму в пользу временно родственника, достаточно обосновать операцию договором займа. Об этом подробнее написано здесь.

Иногда необходимо обосновать переводы на карту физического лица. Например, если индивидуальный предприниматель перечисляет сумму в пользу временно родственника, достаточно обосновать операцию договором займа. Об этом подробнее рассказано здесь.