Самозанятые не обязаны выставлять счета, однако в ряде случаев это может быть необходимо. Например, если самозанятый предоставляет услуги юридическому лицу, и счет требуется для отчетности.
Есть несколько способов выставить счет.
В приложении «Мой налог» нажмите кнопку «Новая продажа», укажите стоимость, тип товара или услуги, при наличии договора укажите его номер и дату подписания. Далее выберите «Юридическому лицу или ИП», заполните поля с ИНН и названием компании. Нажмите кнопку «Выдать счет» и сохраните PDF файл. Его можно отправить клиентам.
В личном кабинете налогоплательщика НПД. Зайдите в раздел «Выручка» и нажмите кнопку «Добавить продажу». В разделе «Новая продажа» появится кнопка «Выдать счет».
В приложении Т-Банка можно выставить счет физическому лицу: «Главная» → «Платежи» → «Запросить деньги». Ваши клиенты могут оплатить вашу работу с любого счета, независимо от наличия карты Т-Банка. Затем зайдите в сервис «Самозанятость» и сформируйте чек.
Какие поступления на счет считаются доходом самозанятого?
Только те, что вы сами задекларируете как доход.
Если вы зарегистрированы как самозанятый, это не означает, что все поступления на вашу карту будут облагаться налогом. Официальная зарплата, переводы от родственников, возвраты из магазинов, кэшбэк, налоговые вычеты, проценты с вкладов и инвестиции на бирже — все это не является доходом самозанятого.
Налоговая учитывает только те суммы, которые вы указали в чеках, то есть задекларировали самостоятельно.
Вот с каких доходов нельзя платить налог на самозанятость:
- с зарплаты;
- денег за заказы от бывшего работодателя, если вы уволились менее двух лет назад;
- дохода от ценных бумаг;
- денег от продажи квартиры, автомобиля или личных вещей, например телефона или мебели;
- доходов в натуральной форме — когда за работу рассчитываются продукцией;
- денег от продажи долей в уставном капитале;
- доходов от завещания, дарственной или авторского договора;
- дохода по договору простого товарищества или доверительного управления имуществом;
- денег от передачи имущественных прав на недвижимость и уступки прав требований.
Как налоговая отличает доход самозанятого от прочих поступлений?
Налоговой это не требуется. ФНС не следит за движением средств на ваших счетах — достаточно тех данных, которые вы подаете самостоятельно. О своем доходе вы заявляете в момент оформления каждого чека.
Какие операции можно провести через приложение Т-Банка?
- зарегистрироваться в качестве самозанятого;
- выдавать чеки и заявлять доход в налоговую;
- отправлять чек прямо из приложения;
- отозвать чек и доход;
- сняться с учета в качестве самозанятого.
Вы можете принимать оплату несколькими способами.
Переводом на счет. Самозанятые могут получать переводы по номеру телефона, счета, карты или через СБП. Выбирайте любой удобный счет: кредитной, дебетовой карты, накопительный или совместный. Это могут быть разные счета для каждой транзакции. О доходе вы заявляете без привязки к конкретному платежу.
Наличными. Со счета вы только заявляете доход, платежи не обязаны поступать на него. Получив наличные, просто оформите чек.
Через интернет-магазин. Клиенты оплачивают покупки онлайн: на сайте, в приложении, по ссылке в эл. почте и СМС. Подключить такой сервис могут самозанятые и ИП.
Статус клиента не имеет значения: это может быть компания, физическое лицо, индивидуальный предприниматель или другой самозанятый. Какой способ оплаты удобнее, вы решаете с клиентом. Например, от организации можно получить наличные, а от ИП — перевод по номеру телефона.
Независимо от способа получения оплаты от клиента, необходимо выбить чек с указанием ИНН заказчика. Это единственная отчетность по сделке, поступающая в налоговую: из чека она узнает, с кем вы сотрудничали и сколько заработали. Какие налоги нужно платить самозанятому
Где найти мои реквизиты самозанятого для получения оплаты?
Для получения оплаты банковским переводом отправьте клиенту реквизиты любого вашего счета в Т‑Банке. Для этого на главном экране мобильного приложения или личного кабинета выберите счет, на который хотите получить деньги, → «Реквизиты» → «Отправить реквизиты».
Специальный счет для самозанятости открывать не нужно. Подойдет любая дебетовая карта, например Black. Также вы можете использовать реквизиты кредитной карты, накопительного или совместного счета. Оформить карту Black
Можно ли самозанятым проводить продажи через интернет-магазин?
Да, но не всем. Чтобы проводить продажи через интернет-магазин, необходимо подключить интернет-эквайринг. Это могут сделать самозанятые индивидуальные предприниматели. Что такое интернет-эквайринг
Может ли самозанятый подключить интернет-эквайринг?
Да, если это самозанятый индивидуальный предприниматель. Как подключить интернет-эквайринг
Где посмотреть реквизиты
Единственный способ для клиента узнать реквизиты — запросить их у плательщика НПД. Открытых источников с этой информацией нет. Плательщик может узнать свои реквизиты только в своем банке — взять реквизиты самозанятого в приложении «Мой налог» или в другом месте невозможно. Для этого можно:
- Обратиться в ближайшее отделение своего банка. Сведения может получить только владелец счета при предъявлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность. Информация будет предоставлена на бумаге в виде выписки.
- Воспользоваться приложением банка или личным кабинетом на сайте. Например, чтобы посмотреть реквизиты самозанятого в Сбербанк Онлайн, нужно авторизоваться в личном кабинете. Найти на главной странице нужную карту и выбрать для нее опции «Информация по карте» — «Реквизиты для перевода». Будет сформирован документ, который можно сохранить в памяти устройства, переслать на электронную почту или в виде смс-сообщения на номер телефона.
Чтобы каждый раз не искать банковские реквизиты для выплаты, можно указать эти данные в договоре рядом с общими реквизитами сторон. Чтобы не искать договор перед каждым переводом средств и максимально упростить процесс выплат самозанятым, можно использовать сервис Рокет Ворк. Он автоматически проверяет актуальность статуса плательщика НПД и проводит оплату буквально в пару кликов. Исполнители смогут избавиться от необходимости вручную формировать счета на оплату (по запросу заказчика) и обязательные чеки для фиксации дохода.
Могут ли самозанятые работать по безналу
Режим НПД не ограничивает пользователей в способах приема платежей, так что самозанятые могут работать по безналу.
Самый очевидный способ принять деньги в безналичной форме — сообщить клиенту номер банковской карты, дождаться оплаты и затем вручную ввести информацию о поступившем платеже в «Мой налог».
Приложение «Мой налог» постоянно обновляется, и недавно в нем появился новый функционал, который еще больше упрощает безналичные расчеты с самозанятыми. Теперь плательщики НПД могут выставлять документы на оплату. После поступления средств платеж автоматически фиксируется в приложении, а клиенту автоматически отправляется чек.
Как открыть расчетный счет самозанятому
Пошаговая инструкция для самозанятых индивидуальных предпринимателей по открытию расчетного счета:
Шаг 1. Проанализировать предложения различных банков и выбрать тот, который предлагает самые выгодные условия для ИП.
Шаг 2. Подать заявление на открытие расчетного счета в выбранный банк и предоставить необходимые документы, включая паспорт, СНИЛС и выписку из ЕГРИП. Многие современные банки принимают такие заявки онлайн.
Самозанятые, не являющиеся ИП, могут использовать обычные текущие счета. Процесс их открытия еще проще:
Шаг 2. Подать заявку на оформление карты.
Шаг 3. Получить карту, либо посетив офис банка, либо через курьера.
Если банк не принимает онлайн заявки, необходимо посетить отделение лично. Процедура оформления проста и занимает 10-15 минут, после чего можно сразу получить карту.
Где узнать номер счета плательщика НПД
Открытого реестра или другого источника информации, где можно узнать расчетный счет самозанятого, нет — эту информацию предоставляет сам гражданин.
Самый простой способ — запросить эти сведения у самозанятого напрямую. Если плательщик — физическое лицо, для перевода достаточно номера карты. Если плательщик — организация, понадобятся полные реквизиты, включая наименование банка и БИК.
Еще один способ узнать номер счета самозанятого — посмотреть в договоре с ним, где в разделе с реквизитами стороны указаны банковские данные.
Может быть полезным: классификация банковских счетов
Как стать самозанятым в 2025 году — пошаговая инструкция
Как стать самозанятым в 2025 году и легально ли вести деятельность без регистрации в качестве ИП, уплачивая налог на профессиональный доход? Эти вопросы стали актуальными из-за недавних изменений в законодательстве. Смотрите нашу пошаговую инструкцию регистрации в качестве самозанятого в статье.
Вам помогут документы и бланки:
- Сообщаем в налоговую
- Используя приложение «Мой налог»
- Через личный кабинет на сайте ФНС
- С помощью банка
Используя приложение «Мой налог»
Приложение «Мой налог», согласно ст. 3 закона «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима “Налог на профессиональный доход”» от 27.11.2018 № 422-ФЗ, предназначено для тех, кто платит этот налог. Это значит, что использовать его могут только самозанятые лица, проживающие в указанных в ст.1 закона регионах РФ. В 2025 году стать самозанятым можно будет в любом регионе России.
Давайте рассмотрим, как зарегистрироваться самозанятым в 2025 году через это приложение:
- скачать приложение «Мой налог» на планшет или телефон через AppStore или Google Play (в зависимости от операционной системы);
- указать номер мобильного телефона;
- выбрать регион осуществления деятельности;
- добавить фото паспорта гражданина;
- сфотографировать лицо;
- подтвердить свои данные.
Уведомление будет сформировано автоматически, дополнительных действий от заявителя не потребуется.
Через личный кабинет на сайте ФНС
Регистрация самозанятых граждан напрямую через личный кабинет налогоплательщика — физического лица пока не реализована. Однако доступ к личному кабинету облегчает использование приложения «Мой налог» и регистрацию в нем. Рассмотрим, как зарегистрироваться самозанятым гражданином в 2025 году через «Мой налог», если у вас уже есть личный кабинет:
- Установите приложение на любое доступное устройство.
- Введите действующий номер телефона.
- Выберите субъект РФ из предложенного списка.
- Введите ИНН и пароль для доступа в личный кабинет налогоплательщика.
- Придумайте и введите ПИН-код для дальнейшего доступа в приложение.
В этом случае паспорт и фотография заявителя не требуются.
С помощью банка
Согласно ч. 3 ст. 3 закона 422-ФЗ, физическое лицо может уполномочить на информационный обмен с налоговыми органами специальные площадки и кредитные организации. Таким образом, зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через банк.
Рассмотрим, как зарегистрироваться самозанятым в 2025 году через банк, используя мобильное приложение «Сбербанк Онлайн»:
- Скачайте приложение на мобильное устройство и войдите в него (для клиентов Сбербанка).
- Перейдите на вкладку «Платежи».
- В категории «Госуслуги» выберите сервис «Свое дело».
- Пройдите регистрацию, следуя подсказкам приложения.
Как стать самозанятым в 2025 году с помощью «Сбербанк Онлайн», а также подробности о работе сервиса по регистрации можно узнать в личном кабинете пользователя приложения (в категории «Госуслуги» сервис «Свое дело»). Услуга также доступна в некоторых других банках.
Работа самозанятого с чеками. Уплата налогов
Самозанятые лица, зарегистрированные в таком статусе, могут выписывать чеки. Приложение «Мой налог» позволяет формировать и отправлять клиентам чеки установленной формы без необходимости приобретения дополнительного оборудования.
Это же приложение упрощает процесс уплаты налога на профессиональный доход (4%), самостоятельно рассчитывая сумму налога на основе полученных доходов. Гражданину остается выбрать способ оплаты: с банковской карты или по квитанции в кредитной организации. В последнем случае приложение поможет сформировать и сохранить квитанцию на устройстве.
Чтобы узнать, с каких доходов нужно платить налог, а с каких нет, и что делать в случае ошибки в расчетах, получите бесплатный пробный доступ к системе КонсультантПлюс.
Как самозанятому принимать платежи в 2025 году
Для ясности: в 422-ФЗ от 27.11.2018 (основной закон о самозанятых) термин «самозанятые» не используется. Вместо него используются «плательщики налога на профессиональный доход», которых обычно называют самозанятыми.
Если вы ещё не зарегистрированы как самозанятый, начните с шага 1. Узнайте о преимуществах статуса самозанятого и процессе регистрации.
Если вы уже самозанятый, переходите к шагу 2. Ознакомьтесь со способами приёма платежей, доступными для самозанятых, и выберите наиболее подходящий для вас.
Шаг 1. Кто может зарегистрироваться как плательщик налога на профессиональный доход
Самозанятыми могут стать все граждане РФ и ЕАЗС с 14 лет при соблюдении следующих условий:
Ваш доход от самозанятости не должен превышать 2,4 млн ₽ в год. Доход от официальной работы по найму не учитывается.
У вас не должно быть сотрудников, с которыми вы состоите в трудовых отношениях (по трудовому договору).
Вы не должны продавать подакцизные товары, товары не собственного производства, полезные ископаемые, работать по договору комиссии или агентскому договору, а также доставлять товары с приёмом или передачей платежей в интересах другого лица.
Вы не должны иметь трудовых отношений с заказчиком в течение последних 2 лет.
Если вы соответствуете этим условиям, вы можете спокойно принимать платежи как самозанятый, зарегистрировавшись в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД).
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого
Это можно сделать тремя способами:
- Через мобильное приложение «Мой налог»
- Через веб-кабинет налогоплательщика «Мой налог»
- Через банк из официального перечня
Все способы бесплатны, госпошлины оплачивать не нужно. Регистрация через «Мой налог» займет не более пяти минут. Необходимо указать номер телефона, паспортные данные, приложить фото и выбрать вид деятельности.
Если у вас есть ИП, вы также можете перейти на режим самозанятого как ИП на НПД. Для этого не нужно закрывать ИП, достаточно скачать приложение «Мой налог» и зарегистрироваться. Если ИП ранее использовал УСН, необходимо отменить это заявление.
Как самозанятому оплачивать налоги
Налоговые ставки просты: 4% при оплате физлицами и 6% при оплате юрлицами или ИП.
Если вы впервые становитесь самозанятым, вам предоставляется бонус в размере 10 000 рублей на уплату налога. В этом случае налоговая ставка составит 3% для физических лиц и 5% для юридических лиц и ИП, пока не израсходуете бонус.
Каждую продажу важно фиксировать (выдавать чек) в приложении «Мой налог». Это можно делать вручную или с помощью специальных программ.
Каждый месяц 11 числа в личный кабинет приходит уведомление о необходимости уплаты налога за предыдущий месяц до 28 числа, иначе начисляются пени. Это можно сделать прямо в личном кабинете, перейдя на вкладку «Начисления».
В отличие от ИП на УСН или ОСНО, самозанятые не обязаны платить страховые взносы за себя. Только налог с продаж.
Шаг 2. Как начать принимать платежи
Самозанятые могут принимать платежи разными способами. Все они законны и облагаются одинаковой налоговой ставкой, но подходят для различных ситуаций.
Популярные методы приёма платежей для самозанятых
Эти способы подходят для небольшого количества платежей (не более 5–8 в день). Если количество платежей значительно больше, стоит рассмотреть интернет-эквайринг.
Что такое интернет-эквайринг
Интернет-эквайринг позволяет принимать платежи через интернет, что удобно для большого количества транзакций.
Интернет-эквайринг представляет собой процесс приёма оплаты за товары и услуги в режиме онлайн через платёжную форму или ссылку на веб-сайте или в социальных сетях. Для этого требуется заключить договор с банком-эквайером, который осуществляет перевод средств с карты покупателя на счёт продавца, взимая за это комиссию. Банк предоставляет необходимое оборудование (POS-терминал), что позволяет продавцу легально принимать оплату. Размер комиссии при эквайринге составляет 3–7% в зависимости от условий конкретного банка.
Благодаря эквайрингу клиенты могут легко оплачивать покупки через сайт или социальные сети с использованием различных способов оплаты:
- С банковской карты
- Через СБП
- И другими способами, зависящими от банка
Однако, чтобы подключить эквайринг, требуется расчётный счёт, который можно открыть только зарегистрировавшись как ИП. Это может быть проблемой для некоторых самозанятых, не желающих регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей.
Для самозанятых, которые хотят принимать платежи легально, но не хотят открывать ИП, есть альтернатива — платёжный модуль Prodamus. Он позволяет автоматизировать расчёты с клиентами, если у самозанятого более десяти покупателей в день.
Prodamus самостоятельно отправляет чеки из приложения «Мой налог» в ФНС.
С помощью Prodamus самозанятые могут принимать оплату от клиентов из России и других стран, даже если у них нет собственного сайта. Продавец создаёт ссылку на оплату в платёжном модуле, клиент переходит по ней, выбирает способ оплаты, вводит данные карты и оплачивает покупку. Деньги поступают продавцу.
Принимайте платежи легально от клиентов по всему миру как самозанятый
Оставьте заявку, и мы подключим Prodamus в течение 24 часов.
Отправлять платёжные ссылки клиентам удобно через социальные сети, мессенджеры, по email или СМС. Также можно сформировать QR-код по ссылке или разместить её на своём сайте на кнопке «Купить». Вот так выглядит платёжная форма, которая открывается после перехода по платёжной ссылке:
С помощью Prodamus клиенты могут оплачивать покупки восемью различными способами, что увеличивает вероятность успешного завершения сделки. Например, если у клиента нет достаточно средств, он может оформить рассрочку или кредит. Для покупателей из-за рубежа Prodamus принимает международные карты, что позволяет вашему бизнесу снизить количество упущенных доходов.
Также Prodamus предлагает платёжный виджет, который появляется при нажатии на кнопки «Оплатить» или «Купить» на вашем сайте. В открывшемся окне клиент может выбрать один из доступных способов оплаты: